Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak amacıyla yüksek tutarlı para transferlerine ilişkin yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Taslak düzenlemeye göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getirilecek. Uygulamanın 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor.
Yeni sistem kapsamında yüksek tutarlı işlemler için kademeli beyan modeli hayata geçirilecek:
- 200 bin TL – 2 milyon TL arasındaki transferlerde, bankaların açıklama alanına işlemin niteliğini belirten kısa bir ifade yazılması gerekecek.
- 2 milyon TL – 20 milyon TL arasındaki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurularak para transferinin kaynağı, amacı ve taraflarına ilişkin detaylar bankaya iletilecek.
- 20 milyon TL ve üzeri transferlerde ise detaylı beyan formunun yanı sıra fatura, sözleşme gibi dayanak belgelerin ibrazı zorunlu olacak.
Bankaların, işlem türüne göre özel beyan seçenekleri sunacağı; “bireysel ödeme” gibi genel geçer ifadelerin kabul edilmeyeceği, açıklamaların en az 20 karakter olmasının zorunlu hale geleceği belirtildi.
Tebliğ taslağında, düzenlemenin uluslararası mali şeffaflık standartlarıyla uyumlu olduğu; FATF kriterleri, risk analizleri ve diğer ülkelerdeki uygulamalar doğrultusunda hazırlandığı ifade edildi.
Bazı işlem türleri ise kapsam dışında bırakıldı. Kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki para hareketleri ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak.
Yeni düzenleme yürürlüğe girdikten sonra yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlarla karşılaşacak. Bankaların sistemlerini yeni kurallara uygun hale getirmesi gerekecek.
